Законно ли обналичивание средств через ИП?
Прокуратура Советского района г. Самары разъясняет:
«Законно ли обналичивание средств через ИП?»
Один из самых распространенных методов легализации средств - обналичивание денег через ИП – отвечает прокурор Советского района г. Самары Андрей Смирнов.
Однако, вывод денег из ООО через индивидуального предпринимателя в режиме «взял и обналичил, когда захотел» невозможен: это чревато налоговыми проверками с подозрениями в незаконных финансовых операциях и риском значительных доначислений.
Обнаружение контрольными органами фактов нарушения оборота наличных средств хозяйствующими субъектами ведет к наступлению ответственности согласно нормам действующего российского законодательства. Прежде всего, наказание предусмотрено для участвующих в мошенничестве должностных лиц. Банкам, способствующим незаконному отмыванию денег, грозит официальный отзыв лицензии.
Обналичивание денег через ИП - это популярный способ сокрыть часть дохода от налогообложения. Однако такие действия признаются незаконными.
В частности за незаконное обналичивание денег через ИП предусмотрена в том числе уголовная ответственность:
• статья 171 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ) - осуществление незаконного предпринимательства ведет к максимальному наказанию в виде ареста до полугода или штрафу до 500 000 руб. или лишением свободы до 5 лет;
• статья 174 УК РФ - мошенническое отмывание средств в зависимости от размера ведет к максимальному привлечению к принудительным работам до 5 лет или наложению штрафа до 1 000 000 руб.;
• статья 198 УК РФ - умышленное уклонение гражданина от оплаты налоговых обязательств и сборов ведет к максимальным штрафам до 500 000 руб. или лишением свободы до 3 лет;
• статья 199.2 УК РФ - заведомо умышленное сокрытие подлежащих налогообложению средств влечет наложение штрафа до 2 000 000 руб. максимально или лишение свободы до 7 лет;
• статья 327 УК РФ - подделка документации, в том числе ведет к наказанию от 2 лет ограничения свободы до 4 лет лишения свободы.
